1樓：匿名使用者
那麼稅局那邊就會引起警報，提示是失控發 票，稅局就會找你，讓你到稅局說明情況，進項轉出，補交稅款。
2樓：愈鴻風完蘊
首先這張發票先不要退還對方（還給對方你們公司可能承擔責任的），先問一下你公司所在國稅局的稅管員，一般那張發票稅金做進項稅轉出處理就可以，還有問下稅管員可不可以退給對方這張發票，如果你方稅管員說已經抵扣不能退回，退回的話就要罰款就先不要退回，問清罰款金額再說。
對方公司已作廢無法驗舊***，所以肯定需要要回這張發票的，你們看罰款多少讓他們出罰款金額就可以把票給他們了，畢竟過失在他們那邊，你們不要承擔損失。（天津這邊是200元，也有不作處罰，只做進項稅轉出一說）
但是，本月相關稅額做進項稅轉出是必需的，否則你公司也要擔毛病
客戶已認證增值稅專用發票誤作廢怎麼辦?
3樓：七公子吶
一：《增值稅專用發票使用規定》（2023年1月1日執行）中的相關規定如下：
第十三條 一般納稅人在開具專用發票當月，發生銷貨退回、開票有誤等情形，收到退回的發票聯、抵扣聯符合作廢條件的，按作廢處理；開具時發現有誤的，可即時作廢。
二：作廢專用發票須在防偽稅控系統中將相應的資料電文按「作廢」處理，在紙質專用發票（含未列印的專用發票）各聯次上註明「作廢」字樣，全聯次留存。
三：第十四條 一般納稅人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。
4樓：匿名使用者
將增值稅專用發票的發票聯和抵扣聯退回，並加蓋作廢章（如果在開票的當月購貨方要先到主管國稅做取消認證處理；如果在開票的次月發現無法做取消認證處理，但購貨方主管國稅的稽查部門會去檢查這張發票企業是否抵扣，如果已經抵扣會要求企業做進項稅轉出。），然後重新開具。
5樓：v型孤獨
打個比方：如果是4月份的發票還沒有抄報稅，可以在5月初企業抄稅後來國稅報稅，把這張發票恢復成正常。如果已經抄稅了可以把這張作廢發票的銷售收入在申報的時候補報。
這樣讓對方抵扣也就沒事了。但事後國稅肯定有一個調查，可以把補上銷售收入的事情跟管理員說清楚也就沒事了。
增值稅專用發票是由國家稅務總局監製設計印製的，只限於增值稅一般納稅人領購使用的，既作為納稅人反映經濟活動中的重要會計憑證又是兼記銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明；是增值稅計算和管理中重要的決定性的合法的專用發票。
6樓：匿名使用者
如果認證了就不能作廢,只能開具紅字發票了.步驟如下:
1、開具紅字專用發票的處理流程
企業需要開具紅字專用發票時，應先向稅務機關提交申請單，稅務機關稽核並開具通知單後，企業方可開具紅字專用發票。根據實際業務需要，可以分為購買方申請開具和銷售方申請開具兩種情況，其處理流程不同，具體如下。
1．1購買方申請開具
1、開具情況
當出現以下情況時，應由購買方申請開具紅字專用發票：
a、購買方獲得專用發票認證相符且已進行了抵扣，之後因發生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉出；
b、購買方獲得專用發票後因以下問題無法抵扣時；
①專用發票抵扣聯、發票聯均無法認證；
②專用發票認證結果為納稅人識別號認證不符；
③專用發票認證結果為專用***碼、號碼認證不符；
④所購貨物不屬於增值稅扣稅專案範圍。
2、開具流程
第一步：購買方提交申請單
若購買方需要申請開具紅字專用發票，購買方應向主管稅務機關提交申請單。
第二步：購買方稅務機關開具通知單
購買方稅務機關根據納稅人提交的申請單，稽核後通過紅字票通知單管理系統開具通知單。
第三步：購買方將通知單交予銷售方
購方稅務機關開具通知單後，將紙質通知單交給購買方，購買方即可以適當方式將紙質通知單傳遞給銷售方。
第四步：銷售方開具紅字專用發票
銷售方接收到由購買方傳遞的紙質通知單，根據通知單的內容在開票子系統中開具紅字專用發票。
給客戶開的增值稅發票，客戶認證了，但我這邊誤點作廢了怎麼辦
7樓：shjdnx小新
開的增值稅發票，客戶認證了，銷售方作廢了，可以讓購貨方在開票系統開具紅字發票申請單給銷貨方，購貨方按紅字發票申請單上的稅額做進項稅額轉出。
銷貨方收到紅字發票申請單按申請單上的**開具紅字發票，存根聯入賬，發票聯和進項聯給購貨方貼在進項稅額轉出憑證後面。
您好請問一下當月增值稅發票我公司這邊財務已經作廢，但客戶已經認證怎麼辦》？
8樓：shjdnx小新
跟客戶說明你們已經作廢了，不收到作廢發票實際電腦作廢已經
生成，所以作廢發票必須立即退回，你們拿到作廢發票後再開正確的發票給他們，客戶那邊作廢發票已經認證了也不能進項的，月初必須做進項稅額轉出，而且要做一份情況說明給稅務，不做進項稅轉出稅務會很快查出來，到時候就兩邊都麻煩。
9樓：
不好意思，沒看見。看情況處理吧，對方不退了，你只需要去稅務機關開具誤作廢證明，交付對方備稅務機關核查即可。前提是你這200多萬的銷售需要申報納稅。
如果你還沒抄報稅還可以有好幾種處理方法。
急！請問一下 我方本月初給開具客戶增值稅專用發票給客戶 我方誤作廢但對方已認證
10樓：明靜
我也有這樣的事情，你直接把發票要回（作廢），重新開一張正確的給對方就沒事了。還有發票作廢對方是認證不過去的，別找專管員，沒用的，他們就是能少做事就少做事，
開給對方的增值稅專用發票對方沒有認證被我誤操作作廢了該怎麼處理
11樓：匿名使用者
及時通知對方，要回發的抵扣聯和發票聯，然後重新開發票給對方即可。只要對方沒有認證，這都是沒有關係的。
要回的發票，三聯放在一起儲存，加蓋作廢章。然後用新開的發票做賬。
如果這個事情是上個月或之前月份的，而不是本月的，那麼你只能開紅字發票沖銷，然後重新開票給對方。因為對方沒有認證，所以紅字發票不需要給對方，原發票必須要回，新發票給對方即可。
12樓：匿名使用者
發票收回來，作廢，重開一張
a公司開個我公司一張增值稅專用發票，我公司已認證申報，但a公司當月已作廢，我公司如何處理
13樓：魯
首先明確一點，作廢是要增值稅三聯同時在手裡才可以作廢，既然發票已經給你了 他們都沒有抵扣聯跟發票聯怎麼能作廢掉。然後加入假如三聯都在開票方手裡真的作廢掉你們需要下個月要對已經認證的進項稅額做進項稅額轉出，在次月的納稅申報表內。
14樓：闖王
你好，你們公司需要做：進項轉出申報。
我4月份給客戶開了增值稅專用作廢的發票認證了，我要客戶去稅局開情況說明及紅字發票他們說不用
15樓：匿名使用者
4月開的專票 4月作廢了？
作廢的發票不可能被認證啊
除非對方先認證後你才作廢
就算這樣，稅局也會通知對方做進項轉出
至於作廢的發票是一定要收回的
未開出紅字發票，不要再重開，不然你要重複交稅了這類事情，應該對方比你更著急，你急急忙忙重開發票，對方不為你著想，當然是不會好好配合的
增值稅專用發票購方已經認證，我方做了作廢處理，是上個月的事，這個月要怎麼做
16樓：龍泉
一般不會罰款，但是操作起來很麻煩，因為你是違規操作，不能按正常方法來改正了。以後要注意：作廢發票一定要取得全部聯次的發票，如果是到月底來不及了，你也要向對方確認該發票未認證及未記賬，能夠把抵扣聯和發票退回。
一旦被認證了或記賬不能退回了，在次月申請紅字開票，千萬不能作廢發票哦。
他們把那張錯誤的發票認證了，而且國稅不給他們取消那張錯誤的發票。昨天是可以取消，到了今天是取消不了。現在你只這樣操作：
你電腦裡已作廢了，叫對方納稅申報時作進項轉出（取得進項轉出通知單，要稅務局出具的），退回抵扣聯、發票聯和轉出通知單（影印件），再重新開一張發票給對方。
如果退不回抵扣聯、發票聯，那你就不能作廢紙質發票了，稅務局可能要你交稅款了（如果沒稽核出來，就別理了），這種情況，你就要把稅款申報了，在下月申報時把他衝回。對方你還是要開一張正確的給它。
17樓：匿名使用者
根據根據國稅函[2003]962號檔案規定：
增值稅一般納稅人發生銷售貨物、提**稅勞務開具增值稅專用發票後，如發生銷貨退回、銷售折讓以及原藍字專用發票填開錯誤等情況，視不同情況分別按以下辦法處理：
（一）銷貨方如果在開具藍字專用發票的當月收到購貨方退回的發票聯和抵扣聯，而且尚未將記帳聯作帳務處理，可對原藍字專用發票進行作廢。即在發票聯、抵扣聯連同對應的存根聯、記帳聯上註明「作廢」字樣，並依次貼上在存根聯後面，同時對防偽稅控開票子系統的原開票電子資訊進行作廢處理。如果銷貨方已將記帳聯作帳務處理，則必須通過防偽稅控系統開具負數專用發票作為扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發票，也不得以紅字普通發票作為扣減銷項稅額的憑證。
根據《國家稅務總局關於進一步做好增值稅納稅申報「一窗式」管理工作的通知》文號：國稅函〔2003〕962號增值稅一般納稅人發生銷售貨物、提**稅勞務開具增值稅專用發票後，如發生銷貨退回、銷售折讓以及原藍字專用發票填開錯誤等情況，銷貨方如果在開具藍字專用發票的次月及以後收到購貨方退回的發票聯和抵扣聯，不論是否已將記帳聯作帳務處理，一律通過防偽稅控系統開具負數專用發票扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發票，也不得以紅字普通發票作為扣減銷項稅額的憑證。
（二）因購貨方無法退回專用發票的發票聯和抵扣聯，銷貨方收到購貨方當地主管稅務機關開具的《進貨退出或索取折讓證明單》的，一律通過防偽稅控系統開具負數專用發票作為扣減銷項稅額的憑證，不得作廢已開具的藍字專用發票，也不得以紅字普通發票作為扣減銷項稅額的憑證。
你可以和對方單位協商，將開錯的發票收回，按照上面規定進行相關的處理。
可以國稅說明情況不會被罰款的。好好說。
18樓：折柳枝
不要著急。這個事情，著急的應該是你的客戶。
客戶那邊的主管國稅機關會查出來的，在你這個月抄稅後。查出來後，發現把已經作廢的發票認證了，會要求你的客戶去辦理手續，把稅金做進項稅轉出的。
而你們，準備好抄稅資料吧，並提供好你們這邊國稅局出具的抄稅證明，證明客戶認證過的那張發票已經被作廢了。
換句話說，你們按照實際情況申報抄稅，其他事情不關你們的事
19樓：匿名使用者
客戶不會抵扣的，因為根本就認證不了。、
增值稅專用發票只能開給一般納稅人嗎
是的。增值稅專用發票是由國家稅務總局監製設計印製的，只限於增值稅一般納稅人領購使用的，既作為納稅人反映經濟活動中的重要會計憑證又是兼記銷貨方納稅義務和購貨方進項稅額的合法證明 是增值稅計算和管理中重要的決定性的合法的專用發票。實行增值稅專用發票是增值稅改革中很關鍵的一步，它與普通發票不同，不僅具有商...
你好，我開給客戶的增值稅發票在寄快遞的弄丟了，想知道怎樣才能作廢重開，謝謝
不需要重新開，去國稅開個已抄報稅證明，並把發票影印件蓋章，給客戶做賬及抵扣就ok了 你作廢也不行啊，稅務局檢查的時候沒有發票及抵扣聯，會罰款的 丟失發票聯次發票就不能作廢了，但是對方可以依照 增值稅專用發票使用規定 第28條處理，進行認證抵扣，你方無需作廢，只給對方提供丟失發票已抄報稅證明單和記賬聯...
A公司從B公司賒購一批原材料，增值稅專用發票上註明的原材料價款為50000元，增值稅稅額為8500元
會計分錄如下 1 借 原材料 50000 應交稅金 應交增值稅 進項稅額 8500貸 應付賬款 b公司 58500 2 10天內付款享受2 現金折扣，50000 2 1000借 應付賬款 b公司 58500 貸 銀行存款 57500 財務費用1000 3 20天內付款享受1 現金折扣，50000 1...