1樓：遊戲之書
流程操作如下：
1、有關證件的送驗及登記表的領取
企業在取得有關部門批准其經營出口產品業務的檔案和工商行政管理部門核發的工商登記證明後，應於30日內辦理出口企業退稅登記。
2、退稅登記的申報和受理
企業領到「出口企業退稅登記表」後，即按登記表及有關要求填寫，加蓋企業公章和有關人員印章後，連同出口產品經營權批准檔案、工商登記證明等證明資料一起報送稅務機關，稅務機關經稽核無誤後，即受理登記。
3、填發出口退稅登記證
稅務機關接到企業的正式申請，經稽核無誤並按規定的程式批准後，核發給企業「出口退稅登記」。
4、出口退稅登記的變更或登出
當企業經營狀況發生變化或某些退稅政策發生變動時，應根據實際需要變更或登出退稅登記。
擴充套件資料
出口退稅申報的相關明細
1、自有外貿經營權的出口企業
應在規定時間內攜帶有關單證向稅務機關申報辦理出口貨物退(免)手續。出口退稅隨附的材料包括以下的全部或部分單證：出口貨物報關單(出口退稅聯)、出口銷售發票、進貨發票、結匯水單或收匯通知書、出口貨物運單和出口保險單、加工單位申報資料、產品徵稅證明、出口收匯核銷單(出口退稅專用)及其他所需材料。
2、委託外貿企業**出口的企業
委託外貿企業**出口的貨物，一律在委託方退(免)稅。委託方在申請辦理退(免)稅時，必須提供以下的全部或部分憑證資料：**出口貨物證明、受託方**出口的出口貨物報關單(出口退稅聯)、出口收匯核銷單(出口退稅專用)、**出口協議副本、銷售賬及其他所需材料。
2樓：匿名使用者
1、有關證件的送驗及登記表的領取
企業在取得有關部門批准其經營出口產品業務的檔案和工商行政管理部門核發的工商登記證明後，應於30日內辦理出口企業退稅登記。
2、退稅登記的申報和受理
企業領到「出口企業退稅登記表」後，即按登記表及有關要求填寫，加蓋企業公章和有關人員印章後，連同出口產品經營權批准檔案、工商登記證明等證明資料一起報送稅務機關，稅務機關經稽核無誤後，即受理登記。
3、填發出口退稅登記證
稅務機關接到企業的正式申請，經稽核無誤並按規定的程式批准後，核發給企業「出口退稅登記」。
4、出口退稅登記的變更或登出
當企業經營狀況發生變化或某些退稅政策發生變動時，應根據實際需要變更或登出退稅登記。
生產企業出口退稅申報系統詳細操作流程?
3樓：在西蘆園捉泥鰍的中子星
生產企業出口退稅申報系統詳細操作流程步驟如下：
一、出口貨物的明細錄入。
1、登入生產企業出口退稅申報系統v15.0 sp1（以下簡稱退稅系統），點選基礎資料採集——出口貨物勞務明細錄入——出口貨物明細錄入。
2、依據報關單資訊錄入出口明細資料。首先填入序號，一般為四位數，如0001、0002、003……，以此類推。
3、出口日期：填列報關單的出口日期。
注意：報關單上有2個日期，千萬不能填申報日期。
4、出口報關單號：先錄入18位的報關單號，再在其後加001，如果同一張報關單上有2條以上出口記錄，第二條就加002，以此類推。
5、人民幣離岸價：無論出口貨物以何種方式成交，這裡必須填列fob價，如果系統自動帶出的人民幣離岸價與賬面不符，可以倒求匯率再錄入，以此來保證退稅系統與賬面一致。
三、確認明細申報資料。
四、增值稅納稅申報表錄入。
1、在前幾步錄入明細之後，退出，再進入增值稅納稅申報表錄入。
2、點選增，錄入增值稅申報表資料。
3、一般情況，進項稅額轉出＝不得抵扣稅額＝徵退稅差額。
注意：如果當期有非正常轉出，那麼不得抵扣稅額=進項稅額轉出＋非正常轉出。
五、免抵退申報彙總錄入。
1、在做完增值稅納稅申報表錄入退出後，再進入免抵退申報彙總錄入。
2、這一步只需要點選「增加」，再按回車鍵就可以了，退稅系統會自動帶出資料，不要修改表內資料。
六、免抵退申報資料錄入。
七、生成免抵退申報資料。
1、依照下圖。
2、在出現的介面點選確定。
3、在生成免抵退申報資料後，彈出對話方塊，再次點選確定。
4、生成遠端預審檔案。
以上就是生產企業出口退稅申報系統的詳細操作流程了。
4樓：匿名使用者
企業在做每個月的出口退稅申報之前(企業每個月都要做申報,即使當月沒有出口業務),應準備好兩份資料:當期出口貨物明細和當期收齊出口單證明細,然後,按以下步驟操作:
一進入出口退稅系統.初始使用者名稱:sa(注意大小寫);初始密碼為空.
二當期所屬期設定.填入的所屬期為業務的所屬期.如:2023年10月10日對9月份業務進行處理,應填入200609.
三 基礎資料採集-出口貨物明細申報錄入-新增.
1 所屬期自動生成.
2 序號編制規則是從0001到9999,記銷售日期自動生成.
3 所屬期標誌自動生成.
4 進料手冊登記號填對應的進料加工手冊號,如果是一般**(不是進料加工業務),則為空.
5 出口報關單號視情況而定
a 如果當期出口並且當期已經收齊了單證(出口報關單和核銷單),則填實際的報關單號,取報關單右上側編碼的後9位+00x(通常,一份報關單會有好幾筆業務,必須逐筆錄入,於是第一筆報關單號為編碼的後9位+001,依此類推.),報關單號為12位數字.
b 如果當期出口,沒有收齊單證,報關單號視稅務局的要求,若沒有要求則為空,若要求填虛擬報關單號,則為年4位+月2位+00a+00x,共12位數字.如2023年9月的第二單第一筆,報關單號為200609002001,2023年9月的第二單第二筆,報關單號為200609002002.
6 出口日期為報關日期.
7 外匯核銷單號.如果外匯核銷單已經收齊,填實際核銷單的號碼,如果沒有收齊核銷單,則為空.
8 **證明號.如果是**業務,則為實際的**證明號,如果是有出口經營權的出口自己的產品,則為空.
9 單證收齊標誌.如果當期出口且收齊單證,則為空,如果當期出口,沒有收齊單證,則為bh.
10 出口商品**.可下拉選擇,為海關對應的商品**.該**對應具體的徵退稅率.
11 出口商品名稱自動生成.
12 單位自動生成.
13 出口數量為實際的出口數量.
14 原幣**可下拉選擇.若為美圓,則為usd.
15 原幣幣別自動生成.
16 原幣離岸價為報關的fob價.
17 原幣匯率可以為月初的匯率或者是月末的匯率,關係到本幣的當期出口銷售額.
18 人民幣離岸價自動生成.
19 美圓匯率同原幣匯率.
20 美圓離岸價自動生成.
21 徵稅稅率自動生成.
22 退稅率自動生成,由商品**決定.
23 徵退稅差額自動生成.
24 應退稅額自動生成.
25 出口發票號為商業發票上的發票號,不能為空.
26 儲存/取消/儲存並增加.儲存則儲存該條記錄,儲存並增加直接進入下一條記錄的錄入.
27 序號重排對記錄的序號進行重新排列.如果斷號或者重號,則不能進行以後的明細資料申報.
四 基礎資料採集-收齊出口單證明細錄入-新增.
這一操作是對前期出口但沒有收齊單證的業務,本期做收齊單證.因為前期出口,已經做了出口貨物明細申報錄入,並且已經進行了申報,所以,本期收齊單證是在前期資料基礎上進行的工作.
1 根據收齊的單證,找到對應的前期錄入的資料,點選修改.
2 所屬期自動生成.
3 序號規則同出口貨物明細申報錄入.
4 單證收齊標誌為bh.可以看出,填上bh後,出口報關單號和外匯核銷單號欄變為可填. 5 出口報關單號為報關單上右上角編碼的後9位+00x(通常,一份報關單會有好幾筆業務,必須逐筆錄入,於是第一筆報關單號為編碼的後9位+001,依此類推.
),報關單號為12位數字.
6 外匯核銷單號為核銷單上號碼.
7 提示報關單號與以前報關單號不符,核銷單號與以前核銷單號不符,確認替換.
8 儲存.進行下一筆操作.
9 序號重排.對序號進行重新排列.斷號或重號將不能進行後來的明細資料申報. 五 基礎資料採集-生成出口貨物衝減明細.
這一操作是對前期出口但沒有收齊單證,本期做收齊單證但是發現有錯誤的業務,進行負數衝回和重新錄入的操作.其中錯誤可能包括:對與同一張報關單
1 出口貨物明細申報錄入為進料加工但收齊單證時發現不是進料加工;出口貨物明細申報錄入不是進料加工但收齊單證時發現是進料加工.
2 出口貨物明細申報錄入的商品**與收齊單證的商品**不一致.
3 出口貨物明細申報錄入的原幣離岸價與收齊單證的原幣離岸價不一致.
4 出口貨物明細申報錄入的出口發票號與收齊單證的出口發票號不一致.
5 出口貨物明細申報錄入的筆數及各筆金額與收齊單證的筆數及各筆金額不一致.
6 出口貨物明細申報錄入的各筆順序與收齊單證的各筆順序比一致.
進行出口貨物衝減:
1 對應有錯誤的報關單找到出口貨物明細申報錄入的資料,點選衝減出口,去掉是否先收齊單證再做衝減前面的對號,確定.於是在出口貨物明細申報錄入的裡面會相應出現一條記錄,序號為z000.
2 對所有有錯誤的報關單做完衝減後,退出,進入基礎資料採集-出口貨物明細申報錄入,可以看見生成的所有的衝減記錄,序號都是z000.進行序號重排.
3 對應做過沖減的報關單,錄入正確的資料.注意:此時填入的報關單號和核銷單號為實際的報關單號和核銷單號,單證收齊標誌為空. 六 免抵退稅申報-生成明細申報資料.
1 所屬期自動帶出登陸是填如的所屬期,可以修改.確定.
2 若需要在申報之前進行備份,複選備份當前系統.確定.
3 填入申報資料存放路徑,也可以通過瀏覽按鈕選擇路徑.確定.填入的新的路徑系統會自動建立.
七進入基礎資料採集-增值稅申報表專案錄入-增加.對照企業的增值稅申報表,填入相應的資料. 八進入基礎資料採集-免抵退申報彙總表錄入-增加.
在空白處單擊,系統會自動生成所有資料.注意:彙總表中自動生成的任何資料不允許手工修改,直接點選儲存.
九免抵退稅申報-生成彙總申報資料.同免抵退稅申報-生成明細申報資料. 十根據稅務局的要求,將生成的明細申報資料和彙總申報資料包送到稅務局,進行預申報.
稅務局會生成疑點資訊和單證不齊資訊等其他反饋資訊,並將資訊反饋到企業. 十一企業得到反饋資訊後,進行反饋資訊處理-稅務機關反饋資訊讀入(接受). 十二反饋資訊處理-稅務機關反饋資訊查詢,查詢稅務機關反饋的資訊,並對資訊進行處理.
十三 將最終的資料包送到稅務機關. 十四 免抵退稅申報-列印申報報表.
列印以下報表:
1 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（當期出口明細）
2 出口貨物免、抵、退稅申報明細表（前期單證收齊）
3 出口貨物免、抵、退稅申報彙總表
4 出口貨物免、抵、退稅申報彙總表附表（視稅務機關要求） 企業當月的申報工作至此結束. 注:1 以上操作均以生產企業出口退稅系統6.2版為例.
2 以上操作不含當月發生進料加工業務.以後會在專門的文章中介紹進料加工業務的處理方法和步驟.
3 各地稅務機關的要求不同,可能導致以上某些操作步驟不準確.
生產企業出口退稅業務和增值稅申報問題
免抵稅額 當期免抵退稅額 當期應退稅額，這個納稅申報表裡面只有 免 抵 退 貨物應退稅額，按公式應該是二者合計15萬。免抵稅額其實是抵的進項稅，即生產企業出口自產貨物所耗用的原材料 零部件 燃料 動力等所含應予退還的進項稅額，抵頂內銷貨物的應納稅額。所以實行免抵退的企業在會計上應當增設如下增值稅專欄...
出口貨物退稅率是0，需要申報出口退稅嗎
不需要，退稅率為0，即不退稅，要補交徵退稅差。在出口貨物中，有一些雖然不同時具備上述四個條件的貨物，但由於這些貨物銷售方式 消費環節 結算辦法的特殊性，以及國際間的特殊情況，國家特准退還或免徵增值稅和消費稅。免抵退稅不得免徵和抵扣稅額 當期出口貨物離岸價 外匯人民牌價 出口貨物徵稅稅率 出口貨物退稅...
出口退稅申報時如果沒有報關單號該如何申報
退稅必須要有報關單的出口退稅專用聯啊 去找報關單號，否則就報不了！如果是因為報關單沒到，沒有報關單號，可以不錄入報關單號或者隨意錄內入一個報容關單號，以單證不齊進行申報，後期收齊報關單資訊的時候，是可以修改報關單號的。如果是報關單丟失，需要開具一個補報關單的單證，去海關重新列印報關單。如果是委託其他...