1樓：
你查一下稅單是否跟提取數一致，如果不一致就可以找到**錯了，也可能是真多交稅了
2樓：匿名使用者
查明細分類帳，將借貸的本年發生額全部分別合計一次，看是否是屬於今年的錯帳，如果是，從最近的月份開始查，即從11月、10月、9月的順序查起；如果是以前年度的，則先核對一次期末餘額，發現有錯，再核對期初金額，還是有錯則說明是該年度的發前年度的出錯，沿用上述方法，直至找到錯處為止。
3樓：匿名使用者
一般有兩種可能性: 1.少計提了 2. 多交了
根據你提供的資料來看,相互之間沒有比例可循,好象不是一筆錯賬造成的,可能是累積的
建議你結合納稅申報表查明細分類帳，查錯採用**分割法比較好,先查上年末確定查錯期,再查7月份,讓範圍儘快的縮小
4樓：匿名使用者
如果題中的帳面餘額確實錯誤，且前期的納稅申報表以及申報是正確的話，則：
借：應交稅金——應交增值稅 -162.87借：應交稅金——應交城建稅 12.88
借：其他應交款——堤圍費 3.8
借：其他應交款——教育費附加 -313.51貸：主營業務成本 -162.87
貸：主營業務稅金及附加 -300.63
貸：管理費用——堤圍費 3.8
當月計提的分錄按正常操作即可。
在補交了去年的所得稅後，怎麼處理帳務
1 首先肯定你的問題，如果你是有提公益金與公積金當然是要重提的2 完整的會計分錄如下 a 補繳企業所得稅時 借 以前年度損益調整 貸 貸 應交稅金 應交企業所得稅 b 繳納企業所得稅 借 應交稅金 應交企業所得稅 貸 銀行存款 c 結轉以前年度損益調整 調整期初未分配利潤 借 利潤分配 未分配利潤 ...
原材料短缺或損失的帳務處理，希望高人指點
首先收到發票時，借 在途材料 20000 應交稅費 應交增值稅 進項稅 3400 其他應收款 200 貸 銀行存款 23600入庫時發現短少時，借 在途材料 16000 待處理財產損益 4000 貸 材料採購 20000凡屬由 單位造成的短缺，若對方決定近期內予以 則短缺材料的進項稅額暫不得抵扣，需...
請教關於抽逃註冊資金的帳務處理問題
其實已經發生費用了，象 證工本費之類的，在未生產經營前可記入遞延資產。應該說 公司註冊資本存入銀行後又划走了，屬於抽資，正常的工商年檢註冊資本是否到位控制的較嚴格，應該是年檢通不過的 年檢是做07年的，報表時間也是07年。只有貨幣資金為999.544元，實收資本為100萬，未分配利潤為456元。資產...