1樓：帳號已登出
收到前欠貨款會計分錄，借：銀行存款，貸：應收賬款。
已確認壞賬損失轉回，借：壞賬準備，貸：信用減值損失。
銷售貨物產生欠款會計分錄，借：應收賬款，貸：主營業務收入/其他業務收入，應交稅費——應交增值稅（銷項稅額），同時結轉成本，借：
主營業務成本/其他業務成本，貸：庫存商品/原材料等。應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金、**買方墊付的各種運雜費等。
應收賬款是伴隨啟掘企業的銷售行為發生而形成的一項債權。因此，應收賬款的確認與收入御旁洞的確認密切相關。通常在確認收入的同時，確認應收賬款。
應收賬款表示企業在銷售過程中被購買單位所佔用的資金。企業應及時收回應收賬款以彌補企業在生產經營過程中的各種耗費，保證企業持續經營；對於被拖欠的應收賬款應採取措施，組織催收；對於確實無法收回的應收賬款，凡符合壞賬條件的，應在取得有關證明並按規定程式報批後，作壞賬損失處理。其他應收款的內容是指企業除應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利和應收利息以外的其他各種應收及暫付款項。
其主要內容包括：1.應收的各種賠款、罰款，鎮枯如因企業財產等遭受意外損失而應向有關保險公司收取的賠款等；2.
應收的出租包裝物租金；3.應向職工收取的各種墊付款項，如為職工墊付的水電費、應由職工負擔的醫藥費、房租費等；4.存出保證金，如租入包裝物支付的押金；5.
2樓：蘭洋同膚
收到原欠貨款時，一項喚枝昌資產增加，搭卜一項資產介紹和扒，會計分錄借方：銀行存款351000，貸方是應收賬款351000
收到上月所欠貨款會計分錄
3樓：
當收到上月所欠的貨款時，會計分錄通常如下：猛棚如果你是應收賬款方面的枝山借方餘額：借：
現金/銀行存款賬戶貸：應收賬款如果你是應付賬款方面的貸方餘額：借：
應付賬款貸：現金/銀行存款賬戶以上分錄根據具體情況可能會有一些調整，比如需要考慮到稅費枝搭則、手續費等因素。建議在實際操作中，最好諮詢專業會計師或財務人員以確保正確處理。
希望以上能對您有所幫助。
償還上月所欠的部分貨款58000元的會計分錄
4樓：
摘要。分錄為。
借：應付賬款。
貸：銀行存款或現金等。
匿名使用者。不一定就是「應付賬款」。要看您當時欠貨款用的是什麼科目，償付的時候也用什麼科目。
如果當時發生賒欠時，用應付賬款，記在貸方；償還時也用應付賬款，就要記在借方。借貸平了，賬款也就結了。
當然，也可能發生賒欠是用預付賬款、長期應付款、其他應付款的科目，那償還時也用相同的科目，這樣才能把數結平。
不管是償付上月的、當月的、還是n年以前的，道理是一樣的。
償還上月所欠的部分貨款58000元的會計分錄。
0分錄為。借：應付賬款。
貸：銀行存款或現金等。
匿名使用者。不一定就是「應付賬款」。要看您當時欠貨款用的是什麼科目，償付的時候也用什麼科目。
如果當時發生賒欠時，基氏用應付賬款，記在悶敏貸方；償還時也用搏罩散應付賬款，就要記在借方。借貸平了，賬款也就結了。
當然，也可能發生賒欠是用預穗鬥乎付賬款、長期應銷晌付款、其他應付款的科目，那償還時也用相同的猜悉科目，這樣才能把數結平。
不管是償付上月的、當月的、還是n年以前的，道理是一樣的。
欠貨款520000以400000還這個會計分錄怎麼寫
5樓：
摘要。收付實現制亦稱"收付實現基礎"或"現收現付制"。是"權責發生制"的對稱。
在會計核算中，是以款項是否已經收到或付出作為計算標準，來確定本期收益和費用的一種方法。凡在本期內實際收到或付出的一切款項，無論其發生時間早晚或是否應該由本期承擔，均作為本期的收益和費用處理。如本期支付而由後期受益費用，一律由本期核銷進入本期成本，不再分攤。
您的問題已收到，打字需要一點時間，還請稍等一下，巖洞請不要結束諮詢哦，您也可以畝猛提供更多有效資訊，以便我更粗耐枯好為您解答。
入=400000+100000+200000=700000元費用=7200+30000+6000=43200元利潤=收入-費用=656800元權罩宴責發生制：收入=520000+48000+280000=848000元費用=7200+2000+1000+5000=15200元利畝春潤物耐銀=收入-費用=832800元。
收付實現制亦稱"收付實現基礎"或"現收現付制"。是"權責發生灶如仔制"的對稱。在會計核算中，是以款項是否已經收到或付出作為計算標準，來確定本期收益和費用的一種方法。
凡在本期內實際收到或付出的一切款項，無論其發生時間早晚或是否應該由本期承擔隱汪，均作為本期的收益和費用處理。如本期支付而由後期受益費用，一律由本期核銷進橡租入本期成本，不再分攤。
收到前欠貨款會計分錄
6樓：網友
收到了欠款後，銀行存款增加（記借方），應收賬款減少（記貸方），分錄如下。
借：銀行存款 23400
貸：應收賬款 23400
1、企業計提工資時：
工資（含個人繳納部分社保和公積金）先計提，計入相關費用。
借：管理費用等——工資。
貸：應付職工薪酬——工資。
2、企業發放工資時：
借：應付職工薪酬——工資。
貸：銀行存款等 （實際發的工資）
其他應付款——社保 （扣除個人繳納部分的社保和公積金）應交稅費——個人所得稅 （扣除個稅部分）
3、企業計提單位繳納的社保及公積金時：
借：管理費用——社保 （社保和公積金）
貸：應付職工薪酬——社保 （含公積金）
4、企業繳納社保和公積金時：
借：應付職工薪酬——社保。
其他應付款——社保。
貸：銀行存款等。
7樓：目斷樓頭秋飛雁
收到了欠款後，銀行存款增加（記借方），應收賬款減少（記貸方）
借：銀行存款 23400
貸：應收賬款 23400
歸還a材料欠款38500元,怎麼做會計分錄
8樓：令寄柔磨迎
用銀行短期借款還欠a公司材料款，會計分錄為：
借：應付賬款——a公司。
貸：銀行存款。
應付賬款賬戶：
1、賬戶性質：負債類賬戶。
2、賬戶用途：核算企業購買材料、商品和接受勞務**等應付而未付的款項。
3、賬戶結構：貸方記增加，登記應支付給**單位的貨款；借方記減少，登記已償還**單位的貨款；期末餘額在貸方，表示尚未償還的貨款。
4、明細賬戶：按**單位分別設定明細賬。
會計分錄是指對某項經濟業務標明其應借應貸賬戶及其金額的記錄，簡稱分錄。會計分錄是由應借應貸方向、對應賬戶（科目）名稱及應記金額三要素構成。按照所涉及賬戶的多少，分為簡單會計分錄和複合會計分錄。
簡單會計分錄指只涉及乙個賬戶借方和另乙個賬戶貸方的會計分錄，即一借一貸的會計分錄；複合會計分錄指由兩個以上(不含兩個)對應賬戶所組成的會計分錄，即一借多貸、一貸多借或多借多貸的會計分錄。
9樓：長孫賢淑齊虹
借：應付賬款38500
貸：銀行存款38500
購入材料，驗收入庫，貨款未付時，借：原材料—a材料。
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款。
企業會計準則應用指南-會計科目和主要賬務處理》（財政部財會[2006]18
號）」2202
應付賬款「科目：
1、本科目核算企業因購買材料、商品和接受勞務等經營活動應支付的款項。
2、企業購入材料、商品等驗收入庫，但貨款尚未支付，根據有關憑證（發票賬單、隨貨同行發票上記載的實際價款或暫估價值），借記「材料採購」、「在途物資」等科目，按應付的款項，貸記本科目。支付時，借記本科目，貸記「銀行存款」等科目。
歸還a材料欠款38500元,怎麼做會計分錄
10樓：在千佛閣航海的獼猴桃
如果直接還的現金就是。
借：庫存現金 38500元。
貸：應收賬款 38500元。
如果還款是銀行轉賬就是樓下的答案。
借：銀行存款 38500元。
貸：應收賬款 38500元。
11樓：網友
借：銀行存款 38500
貸：應收賬款 38500
見到進賬單表明是我們收到別人欠我們的貨款，見到支票存根表明是我們付給別人貨款，是這樣的嗎
大意是沒錯 進賬單既是你將支票存入銀行的回單，還有就是別人往你們公司帳上匯款的銀行回單，是收到款項，款項可能是銷售收入，也可能是往來款。同理，支票存根既是證明你付款給人了，款項可能是購買貨物，費用支付，或者是往來款。1 客戶用支票支付購你貨物款後 你在支票上的日期起10日任意一天送交支票並填寫一份進...
客戶拖欠貨款一直不還怎麼辦，客戶欠貨款不還怎麼辦
客戶拖欠貨款不還，除了雙方協商解解決，只能憑著相關的證據去法院赴起訴對方，挽回自己挽回自己的經濟損失。客戶拖欠貨款一直不還，那你也沒有什麼好的辦法，最終的途徑還是要通過法律打官司 你可以找徐寶同律師啊，他在這方面比較在行，可以進行現場諮詢，推薦。要查明是週轉緊張問題還是有錢故意不還，然後當面對接協商...
欠銀行貨款買的理財銀行會直接扣款嗎
知道。欠銀行貸款沒還。賬戶裡有錢銀行可以不經過本。普林說保險。財經觀察員。保險經紀人。諮詢成為第位粉絲。欠銀行貸款沒還，如果宴弊賬戶裡有錢，銀行是否可以不經過本人同意直接扣錢，這個問題具體情況具體分析 .如果貸款時簽訂有自動還款協議，就可以。.如果你沒有簽訂自動還款協議，銀行不可以直接從你賬戶里扣錢...