1樓：飛寶寶的老爹
只要是真實發生的、並且符合公司等相關規定的費用，都可以計入當期期間費用裡也就是可以直接入賬的；
真實發生的、符合規定支付給經辦人員的差旅費，包括住宿費、出差交通費和出差補貼等，根據員工所在部門計入「銷售費用或管理費用「--差旅費科目裡；
會計分錄：借：銷售費用或管理費用---差旅費。
貸：銀行存款。
2樓：青寧
1、只要是真實的、符合規定的費用，都可以計入當期成本；
2、真實發生的、符合規定支付給經辦人員的差旅費，包括住宿費、出差交通費和出差補貼等，計入「管理費用--差旅費」；
3、餐費應當計入「管理費用--招待費」。
不同的出差地點住宿費可以一起做賬嗎
3樓：寶寶
如果是不同的人報銷，就可以一起做帳。
差旅費關於做賬方面有咩有什麼要求 只要有發票就可以麼？
4樓：聖誕樹
一般要求有正規發票就可以了，但是得分清是否差旅費中有招待費，招待費就有規定了，實際發生的60%，全年的銷售（營業）收入的千分之五；
5樓：網友
一般有發票就可以了，最好再有「差旅費報銷清單」。
借：管理費用/經營費用。
貸：現金。稅務局要求當年的發票當年入賬，跨了年度就不能用這些票據了，把火車票。汽車票匯總一下，趕緊入賬，現在已經是年底了，否則票據就浪費了。
6樓：城南明月羿當年
差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出專案，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。
報銷範圍。1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。
2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。
3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的檔案規定。
差旅費開支範圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：
出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。
有些省份只要有公司內部規定，其金額合理，不用發票就可以不用交個人所得稅，也可以在企業所得稅前列支。向主管稅務局報備，一般是指小額的餐費津貼、通訊津貼、市內交通津貼等，金額較小。而你提到的住宿費肯定要提供發票後才能稅前扣除，建議你直接諮詢當地稅務局為妥，在這方面的政策執行各地差異性大。
出差補貼如何入帳？
7樓：網友
差旅補貼直接計入差旅費入賬處理。
用於出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。其中，交通費、住宿費等應該取得發票入賬，而伙食補貼等出差補貼一般不需要發票，直接填列在差旅費報銷單裡，與交通費、住宿費等支出一起做差旅費處理。
8樓：網友
出差補貼的會計分錄：
借：銷售費用(管理費用、製造費用)--差旅費。
貸：庫存現金(或銀行存款、其他應收款等科目)
出差補助指的是單位員工因公出差享有的住宿費標準、市內交通費標準、伙食補貼(或誤餐補貼)、以及因出差而享有的其他補助(如遠離家人，公司給予一定補貼等)。
9樓：河傳楊穎
出差補貼：根據崗位及出差地區消費標準核算出差補貼，具體標準規定如下：
a 國內：廣州、深圳、上海等地：50元/天，省外城市：30元/天，省內出差10元/日餐費補貼。
出差補貼一般要提供發票，可以是餐票，車票等。
大城市，50 ，小城市30 ，這範圍之內可以無票入賬，這是國家1994年出臺的檔案，超出部分要繳納個人所得稅及企業所得稅。
但是現在審計時，事務所為了減少不必要的麻煩，都建議企業所有費用有票入賬。
10樓：匿名使用者
出差補貼分幾種，會計分錄分別如下：
1、如果沒有向公司借錢：
借：管理費用——差旅費。
貸：庫存現金。
2、以借款方式支付差旅費時：
借出時：借：其他應收款——*人。
貸：庫存現金。
差旅費報銷並收回多餘借款時：
借：庫存現金。
貸：其他應收款——*人。
借：管理費用。
貸：其他應收款——*人。
國家稅務總局關於印發《企業所得稅稅前扣除辦法》的通知：
如果以現金形式發放的，要併入工資交納個人所得稅；
如果以發票報銷形式發放的，不需要交納個人所得稅補貼，是指一成員方**或任何公共機構向某些企業提供的財政捐助以及對**或收入的支援，以直接或間接增加從其領土輸出某種產品或減少向其領土內輸入某種產品，或者對其他成員方利益形成損害的**性措施。
11樓：網友
我想，這個是這樣的。如果出差後，回來有發票的，就都放到差旅費裡報了。如果沒有發票的，直接發給個人了，就要以工資的形式來核算了。算來本月薪酬裡，合併計算個人所得稅。
12樓：網友
借：管理費用——差旅費 3000
貸：現金（或銀行存款） 3000
期間**費也可以算到差旅費中。
不涉及納稅調整。
也可能借記營業費用、生產費用，主要看是什麼工作人員出差。
如果拿發票直接抵錢，直接貸記現金好；如果直接劃到員工工資中，可以考慮貸記應付職工薪酬。
公司組織客戶出國培訓，產生的差旅費餐飲費住宿費由我司承擔，分別入什麼科目啊？國外小票可以直接入賬嗎
13樓：雲南新華電腦學校
1、這個你可以到新東方去培訓，應該專業些，2、一般學這樣的技術的費用大概在2000-7000之間。
3、這要看你所在的省份的，不同的省份**也不同，4、還是建議你親自去體驗一下，這樣會更好些。
5、去考查一下，如果不錯，自己在決定。
6、一般學這個1-2個月，看你的上手能力。再自己決定。
公務出差因當地住宿費用較高導致住宿費用超標應該怎麼處理
14樓：李凱季
公務員出差住宿費超過財政部門制定的住宿標準的話，需要自己將超出的部分補上。
法律分析根據相關的通知規定，**和國家機關工作人員到各省會城市、直轄市、計劃單列市出差，執行財政部制定的住宿費上限標準；到各省、自治區、直轄市、計劃單列市所轄市縣出差執行地方財政部門制定的住宿費標準。根據財政部的統一部署，目前，各地財政部門已將差旅住宿費標準細化到地市。1.
住宿費：部級**出差北京，住宿費標準每天限額為1100元，司局級**每天限額650元，其他人員每天限額500元。部級**赴天津、河北、山西、內蒙、遼寧大連、吉林等地，住宿費標準每天限額多為800元。
2.交通費：省部級才能坐頭等艙，市內交通每天80元包乾。
如果坐飛機出行，省部級幹部才能坐頭等艙，司局級和其他幹部只能坐經濟艙。乘坐火車的情況稍微複雜一些，縣處級及以下幹部只能坐硬座、硬臥，高鐵二等座等。需要提醒的是，如果「超標」乘坐了交通工具，比如縣級幹部坐了飛機頭等艙，那麼差價需要自己補上。
出差在外，少不了打車或者坐公交。市內交通這方面，不同級別幹部的標準沒有差別，都是一天80元包乾使用。3.
伙食費：每天補助100元，不能吃魚翅燕窩等高檔菜。規定要求，工作餐應當**家常菜，不得提供魚翅、燕窩等高檔菜餚和用野生保護動物製作的菜餚，不得提供香菸和高檔酒水，不得使用私人會所、高消費餐飲場所。
法律依據《**國家機關和事業單位差旅費管理辦法》第三條 差旅費開支範圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。第四條 城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷，伙食補助費和公雜費實行定額包乾。
15樓：常一凡丶
您好，一般來說，企業或者公司指定的出差補助是不會變得，一般只能報銷最高標準，超出的只能自己貼。但存在特殊情況，比如省會城市或者高消費的城市，可以向上級領導申請的。望。
人員工資，出差，吃飯，住宿都可以算入企業成本嗎？？是不是都需要發票，如果沒有發票怎麼入賬？
16樓：海霞榆果公尺脂山地蘋果
人員工資、出差、吃飯、住宿，只要是用於企業的生產經營活動的，都可以計入企業的成本費用。人員工資可以是自制的工資表，吃飯、住宿、出差等外來憑證都要正規發票。
17樓：碧波潺潺淼淼
工資、差旅費及住宿費、業務招待費、都是企業的期間費用。除工資以外，差旅費住宿費、吃飯的業務招待費都要發票才可入賬。否側，不得入賬。
你就是用白條入賬，所得稅清算複查時，還是會被彙算清繳補繳所得稅。
18樓：雲朵朵藍
是的，沒發票可打白條老闆簽字。
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