1樓：清珠星
對衝，會計分錄為：
借：其他應付款——某某公司
貸：其他應收款——某某公司
金融學上，對衝（hedge）指特意減低另一項投資的風險的投資。它是一種在減低商業風險的同時仍然能在投資中獲利的手法。一般對衝是同時進行兩筆**相關、方向相反、數量相當、盈虧相抵的交易。
**相關是指影響兩種商品****的市場供求關係存在同一性，供求關係若發生變化，同時會影響兩種商品的**，且**變化的方向大體一致。
老闆轉存銀行帳戶，會計分錄為：
借：銀行存款 83000
貸：其他應付款——老闆名字 83000
老闆報銷差旅費，會計分錄為：
借：管理費用——差旅費——燃油費 48000
貸：其他他付款——老闆名字 48000
老闆借現金，會計分錄為:
借：其他應付款——老闆名字 48000
貸：現金 48000
注意：對於同一個人或同一個公司的業務往來，最好用一個會計科目。
擴充套件資料：
應收賬款與應付帳款根據企業實際情況是可以對衝的。比如兩家企業相互進行採購，發生應收和應付賬款，那麼就可以相互抵消。
應收應付對衝是指在同一客戶對我公司既有應收款項又有應付款項的情況下，一公司將應收款項科目和應付款項科目進行同等金額的核銷的動作。
涉及應收應付對衝的科目包括以下兩組科目中任何對應組合：應收賬款、其他應收款、預付賬款;應付賬款、其他應付款、預收賬款。但在工作中主要是應收賬款貨款和應付賬款材料款之間的對衝。
一、其他應收款賬務處理：
為了反映和監督其他應收賬款的增減變動及其結存情況，企業應當設定“其他應收科目進行核算。“其他應收款”科目的借方登記其他應收款的增加，貸方登記其他應收款的收回，期末餘額一般在借方，反映企業尚未收回的其他應收款項。
二、其他應付款賬務處理：
企業發生各種應付、暫收或退回有關款項時，借記“銀行存款”、“管理費用”等賬戶，貸記“其他應付款”賬戶；支付有關款項時，借記“其他應付款”賬戶，貸記“銀行存款”等科目。
企業採用售後回購方式融入資金的，應按實際收到的金額，借記“銀行存款”科目，貸記本科目。回購**與原銷售**之間的差額，應在售後回購期間內按期計提利息費用，借記“財務費用”科目，貸記本科目。
按照合同約定購回該項商品等時，應按實際支付的金額，借記本科目，貸記“銀行存款”科目。
2樓：兔丞飛
1，老闆轉存入公司銀行帳戶做：
借：銀行存款 83000；
貸：其他應付款：老闆名字 83000
2，如果老闆報銷差旅費應做：
借：管理費用：差旅費/小車燃油費 48000貸：其他他付款 ：老闆名字 48000；
3，如果是老闆向借現金時直接做:
借：其他應付款：老闆名字 48000
貸：現金 48000-
摘要就寫其他應收款與其他應付款對衝（***員工）擴充套件資料應收賬款與應付帳款根據企業實際情況是可以對衝的。比如兩家企業相互進行採購，發生應收和應付賬款，那麼就可以相互抵消。
應收應付對衝是指在同一客戶對我公司既有應收款項又有應付款項的情況下，一公司將應收款項科目和應付款項科目進行同等金額的核銷的動作。
涉及應收應付對衝的科目包括以下兩組科目中任何對應組合：應收賬款、其他應收款、預付賬款;應付賬款、其他應付款、預收賬款。但在工作中主要是應收賬款貨款和應付賬款材料款之間的對衝。
3樓：安小姐的夏天
老闆轉存入公司銀行帳戶做：
借：銀行存款 83000；
貸：其他應付款：老闆名字 83000
如果老闆報銷差旅費應做：
借：管理費用：差旅費/小車燃油費 48000貸：其他他付款 ：老闆名字 48000；
如果是老闆向借現金時直接做:
借：其他應付款：老闆名字 48000
貸：現金 48000-
摘要就寫其他應收款與其他應付款對衝（***員工）。
說明就把這事的實際情況說清楚就好了。
補充：金融學上，對衝（hedge）指特意減低另一項投資的風險的投資。它是一種在減低商業風險的同時仍然能在投資中獲利的手法。
一般對衝是同時進行兩筆**相關、方向相反、數量相當、盈虧相抵的交易。**相關是指影響兩種商品****的市場供求關係存在同一性，供求關係若發生變化，同時會影響兩種商品的**，且**變化的方向大體一致。方向相反指兩筆交易的買賣方向相反，這樣無論**向什麼方向變化，總是一盈一虧。
當然要做到盈虧相抵，兩筆交易的數量大小須根據各自**變動的幅度來確定，大體做到數量相當。
4樓：匿名使用者
要麼都做其他應付款，要麼都做其他應收款，衝來衝去多麻煩。這次衝了，說不定馬上又有新的發生了。
其他應收款和其他應付款對衝的問題 10
5樓：跟著老王看新鮮
由於債權人和債務人是同一人（老闆），其他應收款和其他應付款可以對衝。其憑證附件：老闆出具同意書
只要對衝的物件為同一人或同一單位，就可以這樣對衝，也就是說，“其他應付款-個人”與“其他應收款-個人”為同一人，可以分錄對衝核銷。
擴充套件資料：
其他應收款的會計處理例項
[例]某公司對備用金採取定額預付制。本月份發生如下業務：
（1）5日，設立管理部門定額備用金，由李紅負責管理。管理部門的定額備用金核定定額為300元，財務科開出現金支票。應作如下分錄：
借：其他應收款──備用金（李紅）300
貸：銀行存款300
（2）16日，李紅交來普通發票120元，報銷管理部門購買辦公用品的支出，財務科以現金補足該定額備用金。
借：管理費用120
貸：庫存現金120
（3）22日，經批准減少管理部門定額備用金的核定定額100元，李紅將100元交回財務科。
借：庫存現金100
貸：其他應收款──備用金（李紅）100
（4）30日，由於機構變動，經批准撤銷管理部門定額備用金，李紅交回購買辦公用品支出的普通發票30元及現金170元。
借：管理費用 30
庫存現金170
貸：其他應收款──備用金（李紅）200
6樓：匿名使用者
還可以是：
借：其他應付款
貸：其他應收款
只不過金額變成了負數，這是可以的
7樓：笨水草
怎麼是負數呢？是不是設“其他應付款”在借方，“其他應收款”在貸方啊。如果是那就假設“其他應付款”借方餘額---20，“其他應收款”貸方餘額---20。
沖帳憑證為：借：其他應付款 -20（紅字）貸方：其他應收款 -20（紅字）
你看看這樣做是否不會造成兩科目同進增加。相當於做一張紅字沖銷憑證。
希望能幫到你
其他應收款和其他應付款對衝的問題
由於債權人和債務人是同一人 老闆 其他應收款和其他應付款可以對衝。其憑證附件 老闆出具同意書 只要對衝的物件為同一人或同一單位，就可以這樣對衝，也就是說，其他應付款 個人 與 其他應收款 個人 為同一人，可以分錄對衝核銷。擴充套件資料 其他應收款的會計處理例項 例 某公司對備用金採取定額預付制。本月...
其他應收款貸方餘額怎麼轉到其他應付款，請說明會計分錄
借 其他應收款 某某 貸 其他應付款 某某 這不用作賬務處理，如果是軟體的話，會自動轉過去反映在資產負債表裡其他應付款的貸方。手工出資產負債表的話，就要調一下資產負債表。但不需要做會計分錄。這就是所謂的調錶不調賬。借其他應收款 貸其他應付款 樓上做的對，但用做分錄嗎，在編制報表的時候轉到貸方不就可以...
其他應付款的核算內容是什麼，其他應付款具體可以核算哪些內容呢？
其他應付款是指公司除了應付賬款 應付票據 應付工資 應交稅金 應付股利 其他應交款等以外的各種應付 暫收款項，主要包括存人保證金 應付租金 應付賠償款 應付工會經費等。因此其他應付款的核算內容如下 一 本科目核算企業除應付票據 應付賬款 預收賬款 應付職工薪酬 應付利息 應付股利 應交稅費 長期應付...