1樓：蒙孟太子
1、借給員工錢時
借：其他應收款-xx員工 20000
貸：現金 20000
2、員工報銷時
借：現金8000
借：管理費用（差旅費、業務招待費、培訓費等） 12000（或主營業務成本[主要是公司的經營成本專案列此]）貸：其他應收款-xx員工 20000
3、這時，登記賬本：
（1）現金日記賬 ，借方發生額8000元，貸方發生額20000元；
（2）管理費用明細賬，借方發生額12000元這樣就平衡了
2樓：段幹映
借錢時借：其他應收款 20000
貸：現金 20000
回來報銷時
借：現金 8000
費用(管理部門的走管理費用、營業部門走營業費用，以此類推) 12000
貸：其他應收款 20000
3樓：匿名使用者
借錢時借：其他應收款－員工姓名 20000貸：庫存現金 20000
回來報銷時
借：庫存現金 8000
管理費用 12000
貸：其他應收款－員工姓名 20000回答完畢，撤！
4樓：匿名使用者
現金借方增加8000元 分錄：
借：現金 8000
貸：其他應收款 8000
借：管理費用 12000
貸：其他應收款 12000
你原來借給員工的時候是記入其他應收款了吧？
你好，請問出納現金多了，會計的帳跟現金日記賬都沒錯。會是什麼原因。連續月了
可以從以下幾個方面查詢原因 一 是否存在收了現金忘記記賬了。二 是專否有繳款客戶反映沒有收到屬發票或收據之類的情況。三 是否存在多收的情況，如應收1000元，但實際上人家給了1100元，當時沒有點清。因為會計賬是根據日記賬做的，二者一致的話只能多收了現金引起的。以上供你參考。祝你早日查出原因。另外 ...
公司賬面現金有一百多萬，實際沒有現金，賬務上怎麼處理比較合適呢
作為會計入賬，只能先計入其他應收款，然後再逐漸核銷。借 其他應收款 貸 銀行存款 等 注意，其他應收款不要做明細，便於將來偷換概念。如果僅是這樣處理，將來工商年檢時，會涉嫌抽逃註冊資金，所以還需要逐漸核銷。核銷的辦法只有一個，就是用老闆日常經營的投入沖銷。也就是說，老闆日常經營時採購 工資等，不要做...
公司用現金歸還外單位的借款,符合現金管理制度嗎 應怎麼樣操作？謝謝
你們當然可以還現金給他們 不會違規.補充 用現金還債是任何一個人的權利,現金管理規定裡面沒有剝奪這一權利.二樓,稅務局沒有權利查企業的的現金管理,不要怕.三樓,對方給你的理由可能是真的.四樓,現金和銀行存款都屬於企業的貨幣資金,還債可以以任何方式進行.套現僅違反現金管理制度，只要賬務清楚和經營業務無...