1樓：餘湧泉
1、你bai說資產負債表中的du未分配利潤與利潤zhi表中的利潤總額不dao
相等，那是必然
版的。因為未分配利潤權有年初數啊
2、一般資產負債表中未分配利潤的期末數與期初數的差額等於利潤總額。但是現在你補交了去年的企業所得稅，這筆所得稅通過以前年度損益調整科目直接計到了利潤分配-未分配利潤賬戶，其實就是直接減少了未分配利潤的年初數。
但是資產負債表的未分配利潤年初數不能直接減少，否則會引起不平衡。而對應的應交稅費或銀行存款專案確實是今年才發生的，所以不能調整年初數。
這種情況一般在財務報告附註裡披露，
所以，如果你發現不相等，只要他們的差額剛好等於你補交的所得稅，那就是正常的。
2樓：匿名使用者
利潤表中的利潤總額copy本來bai就不等於資產負債表中的未分配利潤，除du非是zhi年初的未分配利潤為零，dao資產負債表的未分配利潤金額是和利潤分配科目的餘額相等的（在本年利潤科目餘額為零的情況下）
是歷年來累計的未分配利潤，而利潤表中的利潤總額只是當年的利潤，這個利潤總額要減去所得稅加上年初未分配利潤再減去當年已分配的利潤，才等於資產負債表的未分配利潤
3樓：匿名使用者
你的賬務處理一點問bai題都沒有。du
資產負債表中「期末未分配zhi
利潤dao=期初未分配利潤回+利潤表中淨利潤專案-補交上一年度答的所得稅」
原則上應該調整報表期初未分配利潤的，但是軟體做賬，期初數是直接結轉到下一年的，所以你無法更改期初數的，只要「期末未分配利潤=期初未分配利潤+利潤表中淨利潤專案-補交上一年度的所得稅」就可以了。
從你的表上看，你司應該補繳了2023年所得稅18078.21元希望能幫助到你
4樓：匿名使用者
資產負債表的未分配利潤=利潤表中本年度的淨利潤+利潤表中上年度的淨利潤
在補交了去年的所得稅後，怎麼處理帳務
1 首先肯定你的問題，如果你是有提公益金與公積金當然是要重提的2 完整的會計分錄如下 a 補繳企業所得稅時 借 以前年度損益調整 貸 貸 應交稅金 應交企業所得稅 b 繳納企業所得稅 借 應交稅金 應交企業所得稅 貸 銀行存款 c 結轉以前年度損益調整 調整期初未分配利潤 借 利潤分配 未分配利潤 ...
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可採取下列具體措施加強企業所得稅後續管理。一 利用資訊化手段，建立風險評價指標體系，進行企業所得稅風險識別，確定涉稅風險較大的具體涉稅事項和涉稅風險較大的納稅人，增強後續管理的針對性。一是通過採集企業所得稅涉稅資訊，結合企業所得稅稅種特點，按企業所得稅具體管理物件提出業務需求，對資料庫的資訊進行專項...
什麼是企業所得稅，企業所得稅具體指的是是什麼？？？
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