1樓：匿名使用者
收據不是報銷憑證，是對方收款憑證。
如果只是往來款項，讓出納將款項支付給對方，則收到蓋上對方財務章的收據，是可以作為支付憑據的。
如果是費用支出等，必須有在規定期限內的合法合規發票，方可報銷。
至於出納在支付款項之前，是不是都需要會計稽核，視你單位會計制度而定。一般來說，支付款項是不能由出納一個人說了算的，即使不需要會計稽核，至少也需要相關部門領導稽核。付款原則上應憑單位付款申請單，填列付款用途、金額並由相關經辦人及領導稽核簽字後，方能付款。
當然，有的小單位可能內控沒有這麼嚴格，往來款項收到收據也就能支付了。
至於報銷，老闆讓給報，也要完善相關手續，必須取得發票，並由相關經理在報銷單上稽核通過，如果單位需要由會計稽核的，還得由會計稽核簽字後，方可報銷。不能僅憑對方收據支付款項的，否則以後問起責任來，出納吃不了兜著走。
2樓：
是，最終有無發票都和出納無關，那是會計的事情，只要老闆，會計在報銷單上籤了字就沒什麼問題了~~
3樓：匿名使用者
老闆同意了，你還怕什麼。出納管好現金就行了，其它沒啥可擔心的。
4樓：匿名使用者
那你就報。出納只要錢對就可以了。
出納新手，公司員工以預借差旅費1000元，可他回來報銷時花了900元，而且還有一般是收據，沒有正規發票，該
5樓：紫嫣悠然
1，要bai看你們報銷手續和du要求怎樣了，需要部zhi門或者哪位管理者的批准簽名
dao，或者要有正版規發票才能報權，如果都沒有要求，那你直接報銷出單，餘款讓他退會給你。
2，然後記錄出納日記賬，憑證是出納還是會計做，如果也是你做，必須知道這筆支出是會計科目的哪個科目，才能做出正確的憑證，再稽核。是誰稽核，也是許可權問題。
3，這些工作，首先要做好分工，一般會計做核算，有權管理和監督出納，倉管等各部門的工作。不過主要還是看公司的管理者有沒有下放權力，或者下放給哪個部門。
6樓：手機使用者
我同意樓上的說法，老總同意後，你就可以做一張憑證借：其他應收款-xx
貸：現金
等他拿發票回來平帳時再做一張憑證
借：營業費用/管理費用-差旅費
貸：其他應收款
這樣就可以了。
7樓：
借款:借:其他應收款
抄 1000
貸:現金
bai 1000
報銷時借:管理費用-差旅費du900
庫存現金 100
貸:其他zhi應收款 1000
這種情況應該問dao你上級領導是否批准報銷.
而且要他交換用餘的100
我是出納新手，請問下我們老闆遲遲未請會計，公司的人拿收據，發票來向我報銷，我該怎麼做？
8樓：匿名使用者
記住兩條：bai
1.不給
你老闆簽過du字同意支付的發票或者zhi白條不要付錢dao，且誰領錢走版要簽名確認
2.保證權你的收支平衡。直白說，就是老闆給你的款項減去你付給報銷人的款項要等於你手裡剩餘的款項。
至於說報銷人不要零頭沒關係，你依舊按照票面金額記賬，多出款項單獨放旁邊，幹什麼用以後你就知道了。將來會計記賬會按照票面記賬，這樣省得大家都麻煩。
報銷單編號可以隨手按照報銷順序來，右上角記個1,2,3,4,5。這樣免得丟票還不知道
9樓：匿名使用者
首先填報銷單，貼上原始單據後請老闆簽字，你再給錢，等會計來做帳了，現金賬要如實記錄報銷單金額，如果金額有異，可以在報銷單上註明實際金額後記賬實際數，，你自己可以決定的
10樓：匿名使用者
這個沒有多大的問題的，報銷人不用零頭，你直接在報銷單上寫上實際報了多少就可以了。
11樓：韓劇
按你實際支付金額寫憑證
12樓：杜趙輝
理論上來說，收據是不可以給報銷的，但現實中有些就是沒有發票，只有等會計來了再用別的方法做賬了
出納如何處理員工來報銷的收據和發票
13樓：項丹丙釵
作為出納,我就不同意
black0813的做法，不管是借錢跨不跨期，你都要做帳。
1.借錢的時候，你憑手續完善的借條（需領導批示），按照借條金額付給員工，做分錄
xx暫借
借：其他應收款--xx
貸：現金
2.還錢的時候，憑相關領導簽字的單據，開具收據。我就以你說的100元為例啊。
可以有三種情況：一是員工報銷的單據金額為100，「收回借款（附單據幾張)」收據的金額為100；會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
貸：其他應收款
二是假如員工報銷的有110元，「收回借款（附單據幾張計￥110.00元，付出現金￥10.00元」，收據的金額為100元；會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
貸：其他應收款
現金三是假如員工報銷單據為90元，「收回借款（附單據幾張計￥90.00元，收回現金￥10.00元」，收據的金額為100元。會計分錄為
：收回借款
借：相關費用
現金貸：其他應收款
這些收據都蓋「結算專用章」。
有時候員工借的多並不能一次性還款，這樣只要一查賬就能知道某某員工還差多少錢沒有還，發揮財務的管理作用。
還有一點「買包公用品收據」不能作為報銷的憑據，只能是發票。
希望那個可以幫助你！
14樓：公羊學岺碧胭
暈，借款不用記帳的，你收欠條就行了，等員工拿報銷單據來報的時候才記入現金日記帳。
我也兼出納，我的做法是：員工借款不存在跨月時，不記入帳本，等員工拿來報銷單據且領導簽字認可後方可報銷，報銷後退還員工欠條。如果跨月，在月底記入帳內，會計這邊應該記，其它應收款
員工借款
等員工拿單據來報帳時，你在現金日記帳上記錄一筆支出，就是報的帳，一筆收入，就是收回借款。
15樓：其儉義酉
預借差旅費時，憑藉條減記現金日記賬後，借條交財務：借記其他應收款，貸記現金
報銷時，憑主管領導簽字的單據，增記現金日記賬（收回借款，給借款人開張收款收據），減記現金日記賬（報銷差旅費），然後把收款收據記賬聯和報銷單據交會計：借記管理費用或其他科目，貸記其他應收款。也可以分成兩筆分錄：
1、收回預借款；2、報銷
16樓：終寄竹欒詩
不給報銷，讓他去拿正規發票或者正規收據，最差也是車票之類的正規費用單據再結賬。結賬時如果借款已上賬，要開1000元的收據衝賬，再給他100元就行了；如果只是打了個臨時借條，那還給他借條再給他100元。
17樓：戚策權奇
收據和發票不是報銷憑證，是對方收款憑證。
如果只是往來款項，出納將款項支付給對方，則收到蓋上對方財務章的收據和發票，是可以作為支付憑據的。
如果是費用支出等，必須有在規定期限內的合法合規發票，方可報銷。
至於報銷，老闆讓給報，也要完善相關手續，必須取得發票，並由相關經理在報銷單上稽核通過，如果單位需要由會計稽核的，還得由會計稽核簽字後，方可報銷。。
公司員工保密協議，公司在給員工制定保密協議時，應注意哪些問題？
這種行為不合法，在法律上站不住腳。公司員工應當享有知情權。包括瞭解公司員工手冊。相應的制度。相應的酬勞分配製度。什麼崗位享受什麼樣的工資待遇，這些都應該是公開透明。保密協議的內容應當是涉及公司商業機密方面的內容。而不是針對員工薪資分配製度。所以貴公司要求籤署這樣的協議，本身就是對法律的不瞭解。有 霸...
我是出納新手，請問下我們老闆遲遲未請會計，公司的人拿收據，發
記住兩條 bai 1.不給 你老闆簽過du字同意支付的發票或者zhi白條不要付錢dao，且誰領錢走版要簽名確認 2.保證權你的收支平衡。直白說，就是老闆給你的款項減去你付給報銷人的款項要等於你手裡剩餘的款項。至於說報銷人不要零頭沒關係，你依舊按照票面金額記賬，多出款項單獨放旁邊，幹什麼用以後你就知道...
我是一名出納新手，我直接在老闆那邊提取備用金，賬務怎麼處理
這個比較麻煩 如果是這樣的話，一般是兩本帳 外帳記錄正常的從銀行提取現金 內帳記錄從老闆那裡拿的錢 不明白你說的是什麼?怎麼叫從老闆那裡提取備用金?這筆現金是老闆的,還是老闆公司的?處理結果是不同的。如果是老闆的，那是老闆自己的小金庫了 如果是從老闆公司提取的，很簡單呀，你要從銀行取錢，對嗎？填寫現...