1樓：我的小孩很忙
企業所得稅彙算清繳中計提折舊的資料對於企業來說，對應著固定資產的折舊費用。在企業的資產負債表中，固定資產是在資產一欄下進行分類，通常會按照其使用壽命長短和價值高低區分為長期資產和短期資產兩個部分。而在公司的利潤表或損益表中，折舊費用則是以費用名目的形式出現。
在進行企業所得稅彙算清繳時，我們需要提供企業所得稅年度納稅申報表、計算表、資產負債表等財務報表，這些報表中會有相關的資訊來說明計提折舊的情況，具體包括：
1. 折舊費用列示，在損益表中的「固定資產折舊費」一欄中，可以檢視到企業實際計提折舊費用的具體數額；
2. 資產原值和累計折舊的資料。在資產負債表中，有關固定資產的原值和累計折舊列示，可並圓晌以腔衫計算出當年實際計提的折舊費用及剩餘可抵扣折絕鋒舊；
3. 固定資產及相關減值準備情況，通常在資產負債表中「長期資產」下的「固定資產」的子欄目中，有關資產減值準備、抵減累計折舊等內容有所體現。
總之，在企業所得稅彙算清繳中，計提折舊是乙個重要的專案，它對應著企業固定資產的實際折舊和使用狀況。
2樓：佰挽蒼欽術輪堡
針對問題進行解企業所得稅彙算清繳中計提折舊資料可以廳弊橋在企業所得稅報表中檢視，一般會在「費用」專案中，折舊費用會列入「財務費用」中，可以在「財務費用」專案中檢視折舊費用的數扮猛據。
解決方法和做法步驟：
1.首先，企業應該根據財務報表中的折舊費用，確定折舊費用的總額，並計算出折舊費用的稅前金額。
2.其次，企業應該根據折舊費用的稅前金額，計算出折舊費用的稅後金額，並將其計入企業所得稅報表中。
3.最後，企業應該根據折舊費用的稅後金額，計算出折舊費用的稅金，並將其計入企業所卜族得稅報表中。
相關知識：折舊費用是指企業在使用資產時，按照一定的折舊率，把資產的原值按期分攤到每一期的費用，以減少資產的價值，以及減少企業的稅負。
3樓：網友
1 折舊資料在企業所得尺態稅彙算清繳報表中可以檢視。
2 企業戚圓在計算企業所得稅時，需要對固定資產進行折舊，所以企業所得稅彙算清繳報表中會有折舊資料。
3 折舊資料大多數會出現在資產負債表、損益表和現金流量表中，可以通過這些報表瞭解到企業計提折舊陵仔源的情況。
在具體的報表中，通常會有專門列出折舊（或固定資產折耗）項的欄目。
如果您不熟悉企業所得稅彙算清繳報表，建議請會計或稅務專業人士幫助查詢。
所得稅彙算清繳資產折舊表怎麼填
4樓：淘金客
對於不徵稅收入形成的資產，其折舊、攤銷額不得稅前扣除。第4列至第8列稅收金額不包含不徵稅收入所形成資產的折舊握伍、攤銷額。
1.第1列「資產原值」：填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。
2.第2列「本年折舊、攤銷額」：填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。
3.第3列「累計折舊、攤銷額」：填報納稅人會計核算的累計（含本年）資產折舊、攤銷額。
4.第4列「資產計稅基礎」：填報納稅人按照稅收規定據以計算折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。
5.第5列「稅收折舊、攤銷額」：填報納稅人按照稅收規定計算的允許稅前扣除的本年資產折舊、攤銷額。
第8行至第14行、第26行第5列「稅收折舊、攤銷額」：填報享受相關加速折舊、攤銷優惠政策的資產，採取稅收加速折舊、攤銷或一次性扣除方式計算的稅收折舊額合計金額、攤銷額合計金額。本列僅填報「稅收折舊、攤銷額」大於「享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額」月份的金額合計。
如，享受加速折舊、攤銷優惠政策的資產，發生本年度某些月份其「稅收折舊、攤銷額」大於「享受加速宴歷折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額」，其餘月份其「稅收折舊、攤銷額」小於「享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額」的情形，僅填報「稅收折舊、攤銷額」大於「享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額」月份的稅收折舊額合計金額、攤銷額合計金額。
6.第6列「享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額」：僅適用於第8行至第14行、第26行，填報納稅人享受加速折舊、攤銷優惠政策的資產，按照稅收一般規定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。
按晌皮搜照稅收一般規定計算的折舊、攤銷額，是指該資產在不享受加速折舊、攤銷優惠政策情況下，按照稅收規定的最低折舊年限以直線法計算的折舊額、攤銷額。本列僅填報「稅收折舊、攤銷額」大於「享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額」月份的按稅收一般規定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。
7.第7列「加速折舊、攤銷統計額」：用於統計納稅人享受各類固定資產加速折舊政策的優惠金額，按第5-6列金額填報。
8.第8列「累計折舊、攤銷額」：填報納稅人按照稅收規定計算的累計（含本年）資產折舊、攤銷額。
9.第9列「納稅調整金額」：填報第2-5列金額。
彙算清繳發現多計提了折舊,申報表怎麼填
5樓：
彙算清繳發現多計提了折舊，申報表怎麼填。
您好！很高興為您解答！填緩鏈伍表說明固定資產第1列第1行：
固定資產小計」1、填報納稅人本期計提折舊的固定資產平均原值。2、資料**：**於本表計算所得，本行=2行+3行+4行第1列第2行：
房屋建築物」1、填報納稅人擾或本期計提折舊的房屋、建築物類固喚旅定資產的平均原值。2、資料**：**於會計核算中計提折舊的（房屋、建築物類固定資產年初原值餘額+1至11月末原值餘額）/注意事項：
開業不足一年，或年度中間歇業的，以實際經營期計算。第1列第3行、第4行填報要求同第2行。第2列=第3+4+5+6列。
第3列第1行：「固定資產小計」希望我的對您有所幫助哦！
企業所得稅彙算清繳資產折舊、攤銷及納稅調整明細表儲存失敗是什麼原因？
6樓：兒玉健太朗
企業所得稅彙算清繳資產折舊、攤銷及納稅調整明細表儲存失敗可能有以下原因：
資料輸入錯誤：在填寫資產折舊、攤銷及納稅調整明細表時，如果資料輸入錯誤或不完整，則可能導致儲存失敗。
系統故障：如果所使用的財務軟體或電腦系統出現故障，可能會導致儲存失敗。
檔案格式錯誤：企業所得稅彙算清繳資舉和產折舊、攤銷及納正鬥盯稅調整明細表需要按照國家相關規定的檔案格式進行儲存，如果儲存的檔案格式錯誤，則可能導致儲存失敗。
儲存路徑不存在或無許可權：如果儲存路徑不存在或沒有相應的許可權，則可能導致儲存失敗。
針對以上問題，建議企業進行排查和解決，確保正確填寫資產折舊、攤銷及納稅調銷掘整明細表併成功儲存。如有需要，也可以諮詢相關部門或專業人士尋求幫助。
7樓：竹琳王萍
表表核對關係也許沒填對。
所得稅彙算清繳資產折舊表怎麼填
8樓：梁文峰
律師分析：填寫所得稅彙算清繳資產折舊表需要注意以下幾點：1.
準確記錄資產資訊：包括資產名稱、購置日期、原值、累計折舊等資訊。2.
按照國家相關規定進行凱做分類彙總：根據國家有關稅收政策的規定，將不同型別的固定資圓喊產進行分類和彙總，以計算相應的折舊費用和資產減值準備。3.
填寫時橘孫野需仔細核對：在填寫過程中，需要仔細核對每個專案的數值，確保填寫準確無誤，避免出現錯誤導致稅款計算上的偏差。
法律依據】：
中華人民共和國企業所得稅法》第三十二條 納稅人轉讓固定資產、無形資產取得的收益，減去取得收益的成本、費用和稅金後的餘額，為應稅所得；應稅所得以每年實際發生的累計數額列入當期損益表，計算應納稅所得額。
所得稅彙算清繳資產折舊表怎麼填
9樓：賈寶驊
所得稅彙算清繳資產折舊表是用於納稅人申報所得稅敏敬豎、計算應納稅額和繳納稅款的重要檔案。填寫該**需要準確記錄企業所有固定資產的相關資訊，包括名稱、購置日期、原值、累計折舊等，同時還需按照國家相關規定進行分類彙總。
填寫所得稅彙算清繳資產折舊表需要注意以下幾點：1. 準確記錄資產資訊：
根據國家有關稅收政策的規定，將不同型別的固定資產進行分類和彙總，以計算相應的折舊費用和資產減值準備。3. 填寫時需仔細核對：
在填寫過程中，需要仔細核對每個專案的數值，確保填寫準確無誤，避免出現錯誤導致稅款計算上的偏差稿穗。
什麼情況下需要填寫所得稅彙算清繳資產折舊表？根據國家稅務總局規定，年度應納所得稅額在減除已預繳橋大稅款後仍有剩餘的，應當在次年1月31日前，進行所得稅彙算清繳。此時需要填寫所得稅彙算清繳資產折舊表以計算應納稅額。
所得稅彙算清繳資產折舊表是企業申報所得稅、計算應納稅額和繳納稅款的重要檔案，填寫時需要注意準確記錄資產資訊、按照國家相關規定進行分類彙總，並仔細核對填寫內容，以確保填寫準確無誤。
法律依據】：
中華人民共和國企業所得稅法》第三十二條 納稅人轉讓固定資產、無形資產取得的收益，減去取得收益的成本、費用和稅金後的餘額，為應稅所得；應稅所得以每年實際發生的累計數額列入當期損益表，計算應納稅所得額。
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